Ejemplo: 300 € en negativo durante 10 días
Supuesto didáctico, no tarifa real: saldo deudor de 300 €, tipo nominal anual del 7,5 %, 10 días y comisión pactada de 35 €. Los intereses simples serían 300 × 0,075 × 10 ÷ 365 = 0,62 €. Sumados a la comisión, el cargo bruto sería 35,62 €.
| Concepto | Cálculo | Resultado |
|---|---|---|
| Principal en descubierto | Saldo deudor | 300,00 € |
| Intereses | 300 × 7,5 % × 10/365 | 0,62 € |
| Comisión pactada | Importe hipotético | 35,00 € |
| Coste bruto | 0,62 + 35 | 35,62 € |
Este total no demuestra por sí solo que el cobro sea válido. La entidad debe aplicar el límite legal con el método de TAE correspondiente y respetar las condiciones contractuales. La cifra sirve para reconstruir el extracto, no para sustituir la liquidación oficial.
Qué puede aparecer en el extracto
- Interés deudor: remunera el dinero adelantado durante los días de descubierto.
- Comisión de apertura de descubierto: suele relacionarse con el mayor saldo deudor del periodo y debe estar prevista.
- Gasto de reclamación: exige una gestión efectiva y proporcionada; no debe cargarse de forma automática sin servicio real.
No confundas esos conceptos. Pide una liquidación donde consten periodo, saldo, tipo, base de cálculo y recargos. Si el descubierto importante dura más de un mes, la Ley 16/2011 obliga a informar sin demora de su importe, tipo deudor y posibles penalizaciones, gastos o intereses.
Cuándo cuestionar la comisión
El Banco de España indica que no procede una comisión por descubierto cuando el saldo negativo nace de diferencias entre fechas de valoración o del propio cargo de comisiones. También conviene revisar descubiertos causados por un embargo o por cargos sobre cuentas inactivas. Que el banco haya autorizado otros descubiertos no convierte el servicio en gratuito, pero tampoco permite omitir la información previa.
Cómo reclamar paso a paso
- Descarga contrato, extracto y liquidación detallada.
- Recalcula saldo máximo, días, intereses y comisión.
- Explica por escrito qué cargo impugnas y por qué.
- Solicita devolución concreta y conserva el justificante.
- Si no se resuelve, sigue el cauce de reclamación aplicable.
Para evitar repetir el descubierto, registra recibos y un colchón mínimo en la calculadora de presupuesto. Si ya existe conflicto, consulta cómo reclamar al banco con pruebas y plazos.
Lista antes de aceptar el cargo
- ¿Eres consumidor o actúas como empresa?
- ¿La comisión figura en el contrato o tarifario aceptado?
- ¿El descubierto se debe a un cargo ordinario y no a la propia comisión?
- ¿Coinciden saldo máximo y días con tu extracto?
- ¿La entidad ha considerado el límite de TAE?
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Fuentes oficiales y método
Normativa y criterios revisados el 26 de octubre de 2026 para España. El ejemplo de 300 € usa condiciones hipotéticas y no describe una tarifa de mercado.
- Banco de España — comisión por descubierto y requisitos
- BOE — Ley 16/2011, artículo 20
- Banco de España — gastos de reclamación de posiciones deudoras
La guía es educativa. La validez de un cargo depende del contrato, la condición de consumidor y los hechos acreditados.